沧州市农村公路桥梁养护管理办法
河北省沧州市人民政府办公室
沧州市农村公路桥梁养护管理办法
沧政办发〔2007〕17号 2007年10月10日
第一章 总 则
第一条 为了加强农村公路桥梁养护管理工作，及时准确地掌握农村公路桥梁技术状况，为广大人民群众提供一个安全畅通的公路通行条件，依据交通部《公路桥涵养护规范》、《公路桥梁养护管理工作制度》、《河北省公路桥梁检查管理办法》和有关公路桥梁检查标准和规定，制定本办法。
第二条 本办法适用于沧州市境内经GPS采集的县、乡、村公路桥梁的养护管理（具有水利设施功能和田间土路上的桥梁不在本规定范围之内）。
第三条 桥梁养护管理应贯彻“预防为主，安全至上”的工作方针，努力提高桥梁结构的耐久性和安全性。
第四条 农村公路桥梁养护管理实行“统一领导，分级管理”。县级公路桥梁养护管理工作由县级人民政府负责，市级交通主管部门进行行业管理，具体工作由县级交通主管部门负责实施；乡村公路桥梁养护管理工作由乡镇人民政府和村民委员会负责，县级交通部门提供技术支持。
第五条 县级公路桥梁养护维修、加固及检测资金由市级交通部门负责筹集，由县级人民政府行使业主职责；乡村公路桥梁养护维修、加固及检测资金由乡镇人民政府和村民委员会负责筹集，并行使业主职责。
第六条 农村公路局部改线后的原路段上的桥梁，应依据有关规定，按程序向有关部门移交或废弃。废弃的桥梁必须断交或拆除。
第二章 管理责任划分
第七条 农村公路桥梁的管养单位和监管单位应合理确定自身工作职责。
第八条 农村公路桥梁的管养单位是指具体承担养护管理任务的各县（市、区）地方道路管理站、乡（镇）公路管理所和村委会。
第九条 农村公路桥梁的监管单位是指依照有关规定，农村公路桥梁所辖地的县、乡两级人民政府。
第十条 农村公路桥梁管养单位疏于养护管理，不按相关规定准确掌握桥梁技术状况，或未及时采取相关措施，而导致的桥梁安全事故，由管养单位承担主要责任，监管单位承担监管责任。
负责农村公路桥梁养护经费的投资决策单位（县、乡人民政府和村委会）未根据桥梁技术状况和管养要求安排相应投资而造成的桥梁安全事故，由投资决策单位和具体管养单位共同承担主要责任，监管单位承担监管责任。
第十一条 农村公路桥梁管养单位和监管单位必须以书面形式明确桥梁养护管理工作的分管行政领导和具体技术人员，保证农村公路桥梁养护管理的各项职责得以贯彻实施。
第三章 桥梁工程师职责
第十二条 县级农村公路管理机构应设专（兼）职桥梁养护工程师，经常监督、检查桥梁的养护管理情况。桥梁养护工程师一般应当具有工程师以上的交通土建专业技术职称，并有相当的施工和设计经验；县级以下农村公路管理机构桥梁养护工程师可放宽为交通土建专业助理工程师。桥梁养护工程师须向上一级农村公路管理机构备案，以保持桥梁养护工程师的相对稳定。
第十三条 市级农村公路管理机构桥梁养护工程师职责：
（一）制定、安排县级公路桥梁年度定期检查计划，组织实施辖区内桥梁养护的定期检查，并提出桥梁的检查报告。
（二）根据定期检查结果，提出县级公路桥梁养护、维修、改造方案和对策措施。
（三）提出县级公路桥梁养护大、中修工程项目年度计划，并负责计划的落实和工程施工的监督、检查和质量控制；组织养护工程的中间检查和竣工验收。
（四）审核各县（市、区）农村公路管理机构桥梁养护年度计划；监督、检查各县（市、区）农村公路管理机构桥梁养护管理工作情况。
（五）负责桥梁管理系统所需数据的采集。
第十四条 县乡级农村公路管理机构桥梁养护工程师职责：
（一）负责桥梁的经常检查，并详细记录检查结果。
（二）根据经常检查结果，负责向上一级农村公路管理机构桥梁养护工程师和本级机构领导报告三、四、五类桥梁的病害状况。
（三）负责主持辖区内桥梁的养护和抗灾抢险工作，考核桥梁日常养护质量，注意观察桥梁的使用情况，及时上报桥梁损坏情况。
（四）提交辖区内桥梁养护年度工作计划，并对桥梁养护工程进行检查。
（五）建立、整理、更新辖区内的桥梁技术档案，并上报上一级农村公路管理机构桥梁养护工程师。
第十五条 桥梁养护工程师培训制度
1.县级农村公路管理机构桥梁养护工程师的培训工作由市级农村公路管理机构桥梁工程师组织安排。
2.桥梁养护工程师培训每年不少于一次，培训内容为桥梁检查、评定、维修、加固等。
3.县级农村公路管理机构桥梁养护工程师应定期对乡村公路管理机构桥梁专职管理人员进行培训，一般每年不少于四次，培训时间自定。
第四章 桥梁管理养护
第十六条 农村公路桥梁检查制度：
农村公路桥梁检查分为：日常巡查、经常性检查、定期检查、特殊检查。
（一） 日常巡查：县级以下农村公路管理机构要设立专职桥梁巡查人员，以目测为主，配合简单工具，对所辖路段的桥梁及桥梁防护设施每天进行一次养护巡查，并做好详细记录，发现问题及时上报。
（二）经常性检查:
1.经常检查主要对桥面设施、上部结构、下部结构以及附属构造物的技术状况进行检查。
2.经常检查由县级农村公路管理机构桥梁工程师组织实施，其时间周期一般每月不少于一次，汛期应加强不定期检查。
3.经常检查采用目测方法，也可配以简单工具进行测量，当场填写“桥梁经常检查记录表”，现场要登记所检查项目的缺损类型，估计缺损范围及养护工作量，提出相应的小修保养措施，并组织实施，同时上报上一级农村公路管理机构桥梁工程师。
4.经常检查中发现桥梁重要部件缺损或者达到三类以上技术状况的病害桥梁后，应及时向上一级农村公路管理机构桥梁工程师提交专项报告。
5.经常检查包括的内容以《公路桥涵养护规范》中规定的内容为准。
（三）定期检查：
1.定期检查主要是指为评定桥梁使用功能，制定管理养护计划提供基本数据，对桥梁主体结构及其附属构造物的技术状况进行的全面检查，它为桥梁养护管理系统搜集机构技术状态的动态数据。
2.定期检查由市级农村公路管理机构桥梁工程师制定年度定期检查计划并组织实施，县级及县级以下农村公路管理机构桥梁工程师协同实施。
3.定期检查的周期根据技术状况确定，最长不得超过三年。新建桥梁交付使用一年后进行第一次全面检查，在经常检查中发现重要部（构）件的缺损明显达到三、四、五类技术状况时，应立即安排一次定期检查。
4.桥梁养护工程师在每次实施定期检查前，要认真查阅所检查桥梁的技术资料以及上次定期检查报告，以便有充分的准备和对比分析。
5.定期检查以目测观察结合仪器观察观测进行，必须接近各部件仔细检查其缺损情况。当场填写“桥梁定期检查记录表”，对各部位进行拍照并作编号，对严重病害作详细记录，填写“定期检查附录说明”，记录各部件缺损状况并作出技术状况评分，年度桥梁都要按病害程度进行评分分类。
6.定期检查包括的内容以《公路桥涵养护规范》中规定的内容为准。
（四）特殊检查：
1.特殊检查由省级农村公路管理机构桥梁养护工程师主持，委托具有相应资质的单位承担，并签订委托合同。市级农村公路管理机构桥梁养护工程师协调监督。
2.特殊检查应采用适当的仪器设备以及现场勘探、试验等特殊手段和科学分析方法，查明桥梁病害的确切原因、破损程度和承载能力，确定桥梁的技术状态，以便采取相应的加固、改善措施。
3.特殊检验的项目主要有以下两方面：
（1）结构材料缺损状况诊断，包括材料损坏程度检验，材料物理、化学性能测试及缺损原因的分析判断。
（2）结构整体性能、功能状况鉴定，包括结构承载能力鉴定，桥梁抗洪能力鉴定。
4.对出现以下四种情况的桥梁应作特殊检查：
（1）遭受洪水、流水、漂流物、船舶撞击以及滑坡、地震、水灾等自然灾害和超重车违章行驶的；
（2）定期检查中难以判明损坏原因及程度的；
（3）要求提高载重等级的（在决定加固改建以前）；
（4）技术状况为四、五类的。
条件许可时，特殊重要的桥梁在正常使用期间可周期性进行荷载试验。
5.进行特殊检查前，承担单位负责检查的工程师应充分收集资料，包括设计资料（设计文件、计算所用的程序、方法及计算结果）、竣工图、材料实验报告、施工记录、历次桥梁定期检查和特殊检查报告，以及历次维修资料等。市级农村公路管理机构桥梁养护工程师应给予必要的协助。
6.特殊检查包括的内容以《公路桥涵养护规范》中规定的内容为准。
7.承担特殊检查的单位及负责检查的工程师应按照合同规定的内容及时间，完成检查任务，并作出检查报告。报告内容应包括的主要内容为：
（1）概述检查的一般情况，包括桥梁的基本情况、检查的组织、时间、背景和工作过程。
（2）目前桥梁技术状况的描述，包括现场调查、检验和检测项目以及检测方法、检测数据、分析结果和桥梁技术状况评价等。
（3）详细叙述检查部位的损坏程度和原因，并提出结构部件和总体的维修、加固或改建的建议方案。
第十七条 农村公路桥梁评定：
桥梁评定分为一般评定和适应性评定。
1.一般评定：依据桥梁定期检查资料，通过对桥梁各部件技术状况的综合评定，确定桥梁的技术状况等级，提出各类桥梁的养护措施。
2.适应性评定：依据桥梁定期及特殊检查资料，结合试验与结构受力分析，评定桥梁的实际承载能力、通行能力、抗洪能力，提出桥梁养护、改造方案。
3.一般评定由负责定期检查者进行，适应性评定应委托有相应资质及能力的单位进行。
4.评定方法与内容依据《公路桥涵养护技术规范》。
第十八条 农村公路桥梁养护工程管理规定：
（一）对于一、二类桥梁，应进行针对性、预防性小修保养工作；对三、四、五类桥梁要及时安排大、中修或者改建工程。
（二）对于四、五类桥梁以及病害发展趋势明显的三类桥梁，次年应优先安排大、中修或者改建工程。
（三）桥梁大、中修及改建计划首先由县级农村公路管理机构提出申请，由市级农村公路管理机构审核汇总后上报省农村公路管理机构。
（四）申请大、中修及改建的桥梁项目计划应报以下资料：
桥梁概况、桥梁现状、损坏程度和损坏原因分析、加固措施、维修加固拟实施的工程内容、建议估算。
（五）农村公路桥梁大、中修及改建工程应具有相应资质的设计单位进行勘测设计。对于承重构件加固的设计标准，要求与新建同等规模的桥梁相同。对于技术复杂的桥梁加固方案，应当组织专家进行技术论证。市级农村公路管理机构负责设计单位的资质审核。
（六）由市级农村公路管理机构负责对桥梁大、中修工程设计文件进行审核，并负责大、中修工程的项目管理工作。
（七）农村公路桥梁的大、中修工程应当按照有关规定，由建设单位向公路工程质量监督部门申请质量监督，并按照规定组织工程验收。
第十九条 桥梁档案管理规定：
（一）县、乡农村公路管理机构应当建立专门的桥梁技术档案。县级公路桥梁技术档案由县级农村公路管理机构建立；乡村公路桥梁技术档案应由乡级农村公路管理机构在县级农村公路管理机构的指导下建立，并上报市级农村公路管理机构备案。
（二）农村公路桥梁技术档案的内容包括：
1.桥梁基本状况卡片；
2.桥梁建设及历次养护工程的竣工验收资料；
3.历次桥梁经常检查表、定期检查表及特殊检查报告；
4.历次自然灾害及超重车辆通过等有关情况记录；
5.危桥卡片；
6.照片、音像资料等按照规定应当归档的其他资料。
第五章 监督检查
第二十条 市级交通主管部门应依据有关法律法规及规定对辖区内的农村公路桥梁的养护管理工作进行监督检查。
农村公路桥梁管养单位、监管单位应自觉接受有关农村公路管理机构依法实施的监督检查。
第二十一条 监督检查应包括以下主要内容：
（一）各项规章、制度和技术规范的执行情况。
（二）养护管理人员的落实情况。
（三）农村公路桥梁检查、评定工作的开展情况。
（四）养护计划执行和养护工程管理情况。
（五）农村公路桥梁技术档案和管理信息系统的建设维护情况。
（六）各项应急预案的制定和执行情况。
（七）上级农村公路管理机构规定的其他监督检查项目。
第二十二条 有关部门在监督检查过程中，对于发现的问题应责令有关单位立即改正。监督检查结束后，向有关单位反馈书面意见。
对农村公路桥梁养护管理工作薄弱、技术状况评定不规范、安全隐患突出的单位，应给予通报批评。造成严重后果的，应按规定追究有关人员的责任。
第六章 其 他
第二十三条 本办法自下发之日起施行。
第二十四条 本办法由市农村公路管理机构负责解释。
中国保监会关于印发《养老保障管理业务管理暂行办法》的通知
中国保险监督管理委员会
中国保监会关于印发《养老保障管理业务管理暂行办法》的通知
保监发〔2013〕43号
各保监局、各养老保险公司：
为促进保险业积极参与构建多层次养老保障体系，推动养老保障管理业务健康发展，我会制定了《养老保障管理业务管理暂行办法》，现予印发，请遵照执行。
中国保监会
2013年5月6日
养老保障管理业务管理暂行办法
第一章 总 则
第一条 为了规范养老保险公司养老保障管理业务经营行为，保护养老保障管理业务活动当事人的合法权益，促进保险业积极参与多层次养老保障体系建设，根据《中华人民共和国保险法》等法律法规，制定本办法。
第二条 本办法所称养老保险公司，是指经中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）批准设立并依法登记注册的商业养老保险公司。
第三条 本办法所称养老保障管理业务，是指养老保险公司作为管理人，接受政府机关、企事业单位及其他社会组织等团体客户和个人客户的委托，提供养老保障以及与养老保障相关的资金管理服务，包括方案设计、薪酬递延、福利计划、账户管理、投资管理、待遇支付等服务事项。
第四条 养老保险公司开展养老保障管理业务，应当遵守法律、行政法规和中国保监会等监管机构的规定，遵循公平、公正的原则，维护客户的合法权益，诚实守信，勤勉尽责。
养老保险公司开展养老保障管理业务，应当充分了解客户的需求，遵循风险匹配原则，充分发挥养老保险公司在账户管理、投资管理、风险管理和年金给付等方面的综合优势，向客户提供适当的产品和服务。
第五条 中国保监会依据法律、行政法规和本办法的规定，对养老保险公司养老保障管理活动进行监督管理。中国保监会派出机构在中国保监会授权范围内履行监管职责。
第六条 中国保监会鼓励养老保险公司在有效控制风险的前提下，依法开展养老保障管理业务创新。
第二章 业务规范
第七条 养老保险公司开展养老保障管理业务，应当具备完善的公司治理结构、健全的内部控制制度、科学的投资决策体系以及规范的业务操作流程。
第八条 养老保险公司开展养老保障管理业务，可以在全国范围内展业，但应当具备与展业活动相适应的客户服务能力。
第九条 养老保险公司开展养老保障管理业务，应当依照法律、行政法规和本办法的规定，与客户签订受托管理合同，就双方的权利、义务和相关事宜做出明确约定。受托管理合同应当包括下列基本事项：
（一）客户资金的初始金额及其后续增减事宜；
（二）投资范围、投资限制和投资比例；
（三）投资策略和管理期限；
（四）客户资金的管理方式和管理权限；
（五）各类风险揭示；
（六）客户账户信息的提供及查询方式；
（七）当事人的权利与义务；
（八）管理费用的计算方法和支付方式；
（九）其他服务内容及其费用的提取、支付方式；
（十）合同解除和终止的条件、程序及客户资产的清算返还事宜；
（十一）违约责任和纠纷的解决方式；
（十二）中国保监会规定的其他事项。
第十条 养老保险公司开展养老保障管理业务，应当建立独立的养老保障管理基金。对养老保障管理基金的管理应当遵循专户管理、账户隔离和单独核算的原则，确保养老保障管理基金独立于任何为基金管理提供服务的自然人、法人或其他组织的固有财产及其管理的其他财产。
专户管理是指对养老保障管理业务建立对应的养老保障管理基金，并开设专门的银行资金账户和资产类账户进行管理。
账户隔离是指养老保障管理基金的银行资金账户和资产类账户应当与养老保险公司自身的及其管理的任何银行资金账户和资产类账户实现完全的独立分离。
单独核算是指对每个养老保障管理基金单独进行会计账务处理，并提供资产负债表和利润表等财务报表。
第十一条 养老保险公司开展养老保障管理业务，应当履行下列职责：
（一）建立、维护委托人和受益人账户信息，并向委托人和受益人提供账户查询服务；
（二）制定基金投资策略并进行投资管理；
（三）定期估值并与资产托管人核对；
（四）监督基金管理情况；
（五）计算并办理待遇支付；
（六）定期编制并向委托人提供养老保障管理报告；
（七）妥善保存养老保障管理有关记录；
（八）国家规定和合同约定的其他职责。
第十二条 养老保险公司可以自行开展养老保障管理业务的各项工作，也可以委托其他合格金融机构承担部分管理人职责，但应当对其承接的养老保障管理业务承担最终责任。
养老保险公司委托其他合格金融机构承担部分管理人职责的，应当与选聘的金融机构签订委托管理合同，明确约定各方的权利、义务和相关事宜。
第十三条 养老保险公司开展养老保障管理业务，可以采取下列形式：
（一）为单一客户办理养老保障管理业务；
（二）为多个客户办理集合养老保障管理业务。
养老保险公司采取方式（一）开展养老保障管理业务的，受托管理的客户资金初始金额不得低于5000万元人民币。
第十四条 养老保险公司开展养老保障管理业务，应当开发养老保障管理产品，并在销售前向中国保监会报告。
产品报告材料包括以下文件：
（一）《养老保障管理产品报告报送材料清单表》，加盖公司公章；
（二）养老保障管理业务合同文本；
（三）投资账户说明书；
（四）总精算师声明书；
（五）法律责任人声明书；
（六）产品可行性报告；
（七）财务管理办法；
（八）业务管理办法；
（九）中国保监会规定的其他材料。
第十五条 养老保障管理产品主要内容发生变更的，养老保险公司应当在销售前向中国保监会提交变更报告。
发生下列情形之一的，属于产品主要内容变更：
（一）产品名称变更；
（二）管理人变更；
（三）管理费费率上调；
（四）主要投资政策变更；
（五）中国保监会规定的其他情形。
产品变更报告材料包括以下文件：
（一）变更报告；
（二）变更报告报送材料清单表；
（三）变更原因、主要变更内容的对比说明；
（四）产品变更涉及的文本（包括合同文本、投资账户说明书等）；
（五）总精算师声明书；
（六）法律责任人声明书；
（七）中国保监会规定的其他材料。
第十六条 养老保障管理产品名称应符合以下格式：养老保险公司名称＋说明性文字＋养老保障管理产品。其中养老保险公司名称可以用全称或简称，说明性文字由各养老保险公司自定，字数不得超过10个。
第十七条 养老保险公司向中国保监会提交产品报告后，可以向中国保监会申请开设养老保障管理产品投资账户。养老保障管理产品投资账户的开设比照投资连结保险投资账户开设的有关规定执行。
第十八条 养老保障管理基金应当实行第三方托管制度。养老保险公司应当委托独立的资产托管人并签订资产托管合同，明确约定各方的权利、义务和相关事宜，由其保管资产、开立账户、负责清算交割、资产估值、投资监督、数据核对、信息披露、支付等事务。
资产托管人的资格、职责、选择等有关事项比照中国保监会资产托管的有关规定执行。
第十九条 养老保障管理基金采用完全积累账户制管理。养老保障管理基金投资运营所得收益，全额计入养老保障管理基金的各类账户。
第二十条 养老保险公司开展养老保障管理业务，应当根据管理合同约定收取管理费用。管理费用可以包括以下项目：
（一）初始费。初始费是养老保险公司受托管理资金进入基金管理专户时一次性扣除的管理成本。初始费按照当期缴费总额的一定比例收取。
（二）管理费。管理费是养老保险公司为养老保障管理基金提供账户管理、投资管理、待遇支付等服务的运营成本。管理费每年按照当年养老保障管理基金净值的一定比例收取，或根据管理形式及服务类型采取定额收费的形式收取。
（三）托管费。托管费是资产托管人为养老保障管理基金提供基金托管服务的运营成本。托管费每年按照当年养老保障管理基金净值的一定比例收取。
（四）解约费。委托人提前解除养老保障委托管理合同的，养老保险公司可以按照解除合同时养老保障管理基金净值的一定比例一次性收取解约费。养老保险公司应根据合同存续期限设置递减的解约费比例。
养老保险公司为个人受益人设立个人账户的，个人受益人退出的，应当通过委托人提出退出申请，养老保险公司可以按照受益人个人账户净值的比例一次性收取解约费。养老保险公司应根据个人账户的存续期设置递减的解约费比例。
第二十一条 养老保险公司可以为团体委托人设置公共账户，用以记录委托人缴费及其投资收益等账户信息。如存在个人受益人的，可以分别为受益人设立个人账户；个人账户下可以分设团体缴费账户和个人缴费账户，分别记录团体缴费和个人缴费的缴费明细及其投资收益等账务信息。
第二十二条 养老保险公司为个人受益人设立个人账户的，应当与委托人明确约定权益归属原则和领取支付条件，其中对于个人受益人本人缴费部分，应当全额计入个人缴费账户。
委托人为团体客户的，个人受益人离职后，其个人账户可以在原养老保障管理基金管理人设置的保留账户继续管理。
第二十三条 养老保险公司开展养老保障管理业务，应当要求团体委托人提供下列材料：
（一）经董事会决议或民主程序通过的养老保障管理方案，或有关政府部门对养老保障方案的批复、核准文件；
（二）所有受益人名单和身份信息。
如养老保障管理基金无须进行个人账户分配的，上述材料（二）可免于提供；如养老保障管理基金只有个人缴费，无团体缴费的，上述材料（一）可免于提供。
养老保险公司开展养老保障管理业务，应当要求个人委托人提供下列材料：
（一）个人身份信息；
（二）个人资金账户信息。
第二十四条 养老保障管理业务团体委托人提前解除合同时，养老保险公司应当要求其提供已通知受益人解约事宜的有效证明，并按照委托人要求与权益归属原则处理养老保障管理基金。
养老保障管理业务个人委托人提前解除合同时，养老保险公司应当在扣除解约费后，以银行转账方式将个人委托人资金余额划拨至个人委托人本人的银行资金账户。
第二十五条 养老保障管理基金托管人应当根据本办法和委托管理合同向相关机构申请开立证券账户，依据基金管理人的委托授权书以及托管合同开立资金账户，并通知基金管理人。
第二十六条 养老保障管理基金投资范围比照中国保监会保险资金投资范围的有关规定执行。
第二十七条 养老保险公司和资产托管人应当按照有关法律、行政法规的规定保存资产管理业务的会计账册，并妥善保存有关的合同、协议、交易记录等文件、资料。
第二十八条 养老保险公司应于每年度结束后60日内，向委托人提供上一年度的委托人权益报告，并向受益人提供年度对账单以及个人权益信息查询等服务。
第二十九条 养老保险公司应当每年度结束后60日内，在公司网站上披露养老保障管理业务的基本信息，包括基金规模、基金数目、基金收益率等，但需要保密的客户信息除外。
第三章 风险控制
第三十条 养老保险公司应当向委托人充分揭示投资风险，并要求委托人对投资风险提示函进行书面确认或在养老保障管理合同中单独列示。
第三十一条 养老保险公司应当向客户如实披露其投资管理能力和历史业绩等情况。养老保险公司向客户做出投资收益预测，必须恪守诚信原则，提供充分合理的依据；并以书面方式特别声明，所述预测结果仅供客户参考，不构成养老保险公司对客户的承诺。
第三十二条 在签订受托管理合同之前，养老保险公司应当了解委托人的资产与收入状况、风险承受能力以及投资偏好等基本情况，并根据所了解的委托人情况推荐适当的养老保障管理产品和服务。
第三十三条 养老保险公司及其从业人员开展养老保障管理业务，不得有以下行为：
（一）以虚假、片面、误导、夸大的方式宣传推介养老保障管理产品；
（二）向客户做出保证其资金本金不受损失的承诺；
（三）以欺诈手段或者其他不当方式误导、诱导客户；
（四）挪用、侵占客户资金；
（五）将养老保障管理业务与其他业务混合操作；
（六）以转移养老保障管理基金投资收益或者亏损为目的，在不同的投资账户之间进行买卖，损害客户的利益；
（七）利用所管理的养老保障管理基金谋取不正当利益；
（八）不公平地对待养老保障管理基金，损害客户的利益；
（九）从事内幕交易及其他不正当交易行为；
（十）法律、行政法规和中国保监会等监管机构规定禁止的其他行为。
第三十四条 养老保险公司自身不得对养老保障管理基金的投资收益承担任何形式的保证责任，不得在管理合同和产品设计中列入投资收益保证条款。
第三十五条 养老保险公司开展养老保障管理业务，不需计提保险责任准备金，不纳入保险公司偿付能力管理范围。
第三十六条 养老保险公司可以为养老保障管理基金的保值增值向第三方合格担保机构购买风险买断担保，相应的担保费可以列入基金的运营成本。养老保险公司不得对担保机构提供任何形式的反担保。
第三方合格担保机构是指非保险类金融机构，且应当满足以下条件：
（一）注册资本不低于5亿元人民币；
（二）上一年度经审计的净资产不低于20亿元人民币；
（三）为养老保障管理基金承担风险买断担保的总金额不超过上一年度经审计的净资产的10倍；
（四）最近三年未受过重大处罚；
（五）中国保监会规定的其他条件。
养老保险公司为养老保障管理基金购买风险买断担保的，应当在受托管理合同或风险揭示书中向委托人充分揭示购买风险买断担保后养老保障管理基金仍然存在投资损失的风险。
第三十七条 养老保险公司应当依法采取预防、监控措施，建立健全客户身份识别制度、大额交易和可疑交易报告制度，全面履行反洗钱义务。
第三十八条 发生以下情形之一的，养老保险公司应当选择会计师事务所对养老保障管理基金进行外部审计，相应的审计费用可以列入基金的运营成本。
（一）养老保障管理基金经历三个会计年度时；
（二）养老保障管理基金管理人职责终止时；
（三）国家规定的其他情形。
养老保险公司应当自收到外部审计机构出具的审计报告之日起的30日内向委托人提交审计报告。
同一家会计师事务所连续审计三次的，应当予以更换。
第四章 监督管理
第三十九条 开展养老保障管理业务的养老保险公司，应当在每年4月30日之前向中国保监会提交养老保障管理业务专题报告。专题报告包括以下内容：
（一）管理合同签订及履行情况；
（二）基金运作及投资收益情况；
（三）资产托管及投资监督情况；
（四）中国保监会要求的其他事项。
第四十条 养老保险公司按照本办法有关规定和合同约定发生外部审计的，应当自收到外部审计机构出具的审计报告之日起的30日内向中国保监会报送审计报告。
第四十一条 中国保监会及其派出机构对养老保险公司、资产托管人开展养老保障管理业务的情况，进行定期或者不定期的检查，养老保险公司和资产托管人应当予以配合。
第四十二条 养老保险公司及其从业人员违反本办法的，由中国保监会依照法律、行政法规进行处罚；法律、行政法规没有规定的，由中国保监会责令改正；涉嫌犯罪的，依法移交司法机构追究刑事责任。
第五章 附 则
第四十三条 本办法由中国保监会负责解释。
第四十四条 依照本办法向中国保监会报送的文件，均应采取纸质文件和电子文件两种形式。其中，纸质文件一式两份；电子文件采取PDF文件格式并刻录成光盘。
第四十五条 本办法自下发之日起日起施行。《关于试行养老保障委托管理业务有关事项的通知》（保监发〔2009〕129号）同时废止。