中国证券监督管理委员会


关于对操纵期货行为认定和处罚的规定的通知

1996年5月6日，中国证券监督管理委员会

各期货交易所：
根据《国务院批转国务院证券委员会、中国证券监督管理委员会关于进一步加强期货市场监管工作请示的通知》（国发〔1996〕10号）精神，为了严厉打击操纵行为，有效地遏制过度投机活动，维护期货市场秩序和稳定，确保期货市场试点工作健康地进行，特制定《关于对操纵期货市场行为认定和处罚的规定》。现发给你们，请认真遵照执行。

附件：《关于对操纵期货市场行为认定和处罚的规定》
一、操纵期货市场行为是指交易所会员或客户为了获取不正当利益，故意违反国家有关期货交易规定，违背期货公开、公平、公正的原则和大户报告制度，单独或者合谋使用不正当手段，严重扭曲期货市场价格，扰乱市场秩序的下列各种行为：
1．交易所会员或客户为了规避交易所持仓限量规定，利用其他会员席位或者其他客户名义建仓，其建仓总量超过交易所对该会员或客户规定的持仓限量的；
2．若干交易所会员或客户之间通过集中资金，由一个客户或者会员统一下达交易指令且情节严重的；
3．交易所会员用若干客户的资金为一个客户或自己进行交易且情节严重的；
4．交易所会员为客户提供资金，并强制客户按照自己的意志和要求进行交易的；
5．交易所会员间利用移仓、对敲等手段，故意制造市场假象，虽未超过持仓限量，但已严重影响市场秩序，企图或实际影响期货价格或者市场持仓量的；
6．交易所会员或客户蓄意串通，按照事先约定的方式或价格进行交易或互为买卖，制造市场假象，企图或实际严重影响期货价格或者市场持仓量的；
7．交易所会员接受多个客户的全权委托，并实际统一进行交易，严重影响期货市场价格的；
8．客户假借他人名称或用虚假的名字，多方开立帐户和下达交易指令，实际超过持仓限量或严重影响期货市场价格的；
9．交易所会员故意阻止、延误或改变客户某一方向的交易指令，或擅自下达交易指令或诱导、强制客户按照自己的意志进行交易，且情节严重的；
10．交易所会员或客户超越自身经营范围或实际要求，控制大量交易所指定仓库标准仓单，企图或实际严重影响期货市场价格的；
11．交易所会员或客户在实物交割环节上蓄意违规，企图或实际严重影响交割结算的正常进行的；
12．交易所会员或客户在现货市场上超越自身经营范围或实际需求，囤积居奇，企图或实际严重影响期货市场价格的；
二、对有操纵市场嫌疑的交易所会员和客户，各交易所有义务配合政府监管部门进行调查；对经调查证明确有操纵市场行为者，可根据情节轻重，单处或者并处警告、没收非法所得、罚款、暂停、中止直至取消资格、宣布其为“市场禁止进入者”。对触犯刑律的，移交司法部门追究刑事责任。
三、对不配合政府监管部门调查、隐瞒事实真相、拒不提供有关资料或提供假证的交易所、交易所会员和客户，政府监管部门依据有关规定对其进行处罚。
四、各交易所要结合本规定制定具体办法，认真贯彻执行。





河北省人民政府


河北省财政监督规定

（2006年1月17日河北省人民政府第59次常务会议通过 2006年2月1日河北省人民政府令〔2006〕第2号公布 自2006年3月1日起施行）




第一条为加强财政监督，保障财政资金安全、规范、有效运行，维护财经秩序，规范财政监督行为，根据有关法律、法规的规定，结合本省实际，制定本规定。

第二条本规定所称财政监督，是指县级以上人民政府财政部门依法对涉及财政、财务、会计管理事项的部门和单位进行的审核、督察与检查。

第三条本规定适用于本省行政区域内的财政监督工作。

对政府投资的本省驻外机构和企事业单位的财政监督也适用本规定。

第四条县级以上人民政府财政部门负责本行政区域内的财政监督工作，其所属的财政监督检查机构具体组织实施。

第五条根据财政监督管理工作需要，经本级人民政府批准，财政部门可以向本级人民政府部门、下级人民政府财政部门及财政投资重点项目派出监督机构或者监督人员。

第六条任何单位和个人有权对违反财政法律、法规和规章的行为进行举报。对举报有功人员，财政部门应当按有关规定给予奖励。

第七条县级以上人民政府应当加强对财政监督工作的领导，统一组织财政等部门实施监督检查，或者责成财政部门会同有关监督检查部门联合实施监督检查。

第八条财政部门依照财政管理体制和财务隶属关系实施财政监督。

上级财政部门可以将其管辖范围内的财政监督事项，委托下级财政部门实施监督，也可以对下级财政部门管辖范围内的重大财政监督事项直接实施监督。

第九条各部门和单位应当建立、健全财务管理制度，实施内部监督。

第十条各部门应当对所属单位的预算、决算草案的编制、预算的执行、财务收支行为和会计管理等事项进行监督，发现问题，及时处理。

第十一条财政部门应当加强在日常财政管理过程中的财政监督工作，做到源头监督管理、过程跟踪控制和绩效评价考核相结合。

第十二条财政部门依法对下列事项进行财政监督：

（一）预算的编制、执行、调整和决算；

（二）预算收入的征收、解缴；

（三）国库办理预算收入的收纳、划分、留解、退付和预算支出的拨付；

（四）财政资金的使用；

（五）预算外资金的征收、解缴、拨付和使用；

（六）会计账户设立、会计信息质量和财务会计制度的执行；

（七）注册会计师、会计师事务所和资产评估机构的执业质量；

（八）政府采购制度的执行；

（九）法律、法规、规章规定的其他事项。

第十三条财政部门实施财政监督，采取日常监督、派驻监督和财政检查等方式进行。

财政部门通过预算管理、会计管理等财政业务管理工作进行日常监督，对部门和单位的财政、财务管理行为进行规范与调整。

财政部门派出的监督机构或者监督人员通过跟踪性督察工作进行派驻监督，对发现的问题进行规范与纠正。

财政部门按规定程序，对有关事项和举报案件进行财政检查，对财政违法行为依法进行处理。

第十四条财政部门实施财政检查时，应当组成财政检查组，并在实施检查3日前向被检查部门或者单位送达财政检查通知书。

财政部门认为事前向涉嫌存在财政违法行为的被检查部门或者单位送达财政检查通知书可能妨碍检查正常进行的，经本级财政部门主要负责人批准，可以在实施检查时向被检查部门或者单位出示财政检查通知书。

第十五条财政检查组实施检查时，财政监督检查人员不得少于两人，并应当主动出示行政执法证件。

第十六条财政检查组在检查结束后，应当向本级财政部门提交财政检查报告。财政检查组提交财政检查报告前，应当书面征求被检查部门或者单位的意见。被检查部门或者单位对财政检查报告有异议的，财政检查组应当予以复核。被检查部门或者单位对复核结论仍有异议的，财政检查组应当将财政检查报告和被检查部门或者单位的书面意见一并提交财政部门。

第十七条财政部门应当对财政检查组提交的财政检查报告及被检查部门或者单位的书面意见进行审理，作出检查结论，并按下列情况分别作出处理：

（一）对无财政违法行为的，应当对被检查部门或者单位作出无财政违法行为的结论；

（二）对财政违法行为轻微，依法可以不予行政处罚的，应当向被检查部门或者单位下达限期整改通知书，被检查部门或者单位应当在规定时间内改正，并书面报告改正情况；

（三）对依法应当给予行政处罚的，依照《中华人民共和国行政处罚法》规定的程序给予行政处罚；

（四）对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法应当追究行政责任的，应当移送行政监察机关或者其他有关主管部门处理；涉嫌犯罪的，移送司法机关依法处理。

第十八条财政部门和其他监督检查部门应当协调配合，互通信息。有关监督检查部门出具的检查结论能够满足财政部门履行职责需要的，财政部门应当加以利用；财政部门出具的检查结论能够满足其他监督检查部门履行本部门职责需要的，其他监督检查部门应当加以利用。

第十九条财政部门进行监督检查时，享有下列权力：

（一）检查被检查部门或者单位的会计凭证、会计账簿、会计报表、计算机存储数据及其他相关文件和资料；

（二）核实现金、有价证券、实物等资产；

（三）向与被检查部门或者单位有业务往来的部门、单位和人员进行调查；

（四）要求被检查部门或者单位就检查事项涉及的问题作出说明。

被检查、调查部门、单位或者个人应当配合，如实反映情况，提供有关资料，不得拒绝、阻挠、拖延。

第二十条财政监督检查人员执行公务时，应当遵守下列规定：

（一）不得妨碍被检查部门或者单位正常的工作秩序；

（二）不得超越检查职权或者检查范围；

（三）不得利用职务之便谋取私利；

（四）不得泄露国家秘密和被检查部门或者单位的商业秘密；

（五）与被检查部门或者单位及监督事项有直接利害关系的，应当依法回避。

第二十一条财政监督检查人员违反本规定第二十条规定的，由所在单位或者上级主管部门责令改正；情节严重的，给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第二十二条被调查、检查部门、单位或者个人违反本规定第十九条第二款规定的，责令限期改正。逾期不改正的，按《财政违法行为处罚处分条例》的规定予以处理。

第二十三条本规定自2006年3月1日起施行。